Erbrecht

Erbrechtliche Fragen betreffen selten nur die juristische Seite. Ein Ehepaar möchte seine Nachlassplanung so gestalten, dass der überlebende Ehepartner geschützt ist, und fragt sich, welche Instrumente, Testament oder Erbvertrag, zur Verfügung stehen. Geschwister müssen den Nachlass eines Elternteils regeln und tun sich schwer, sich über die Teilung einer Liegenschaft oder eines Familienunternehmens zu einigen. Eine Kundin besitzt Vermögenswerte in mehreren Ländern und möchte verstehen, wie sie mit dem schweizerischen Erbrecht zusammenspielen. Ein Unternehmer bereitet die Übergabe seines Unternehmens an seine Kinder vor und möchte die vermögens- und steuerrechtlichen Folgen dieser Übergabe vorausschauend einschätzen.

Solche Situationen verlangen vor der Abfassung eines Rechtsakts eine Gesamtbetrachtung: die Zusammensetzung des Vermögens, die familiäre Situation, die Ziele der Kundschaft und mögliche Spannungen zwischen den Erben. Lexper beginnt mit dieser Gesamtanalyse und entwickelt anschliessend eine Nachlassplanungsstrategie, die sämtliche Parameter, einschliesslich der steuerlichen, berücksichtigt. Der bezifferte Vergleich verschiedener Vermögensgestaltungen und denkbarer Aufteilungen erlaubt der Kundschaft eine Entscheidung mit klarem Blick auf die Folgen statt allein auf der Grundlage eines abstrakten Rechtsgrundsatzes.

Die Abfassung eines öffentlich beurkundeten Testaments, eines Erbvertrags oder jedes Rechtsakts, der die öffentliche Beurkundung verlangt, wird mit Zustimmung der Kundschaft einem für dieses Dossier mandatierten Notariat übertragen. Entwickelt sich eine Meinungsverschiedenheit zwischen Erben zu einem Rechtsstreit, mandatiert Lexper eine im Anwaltsregister eingetragene, auf Erbrecht spezialisierte Anwältin oder einen eingetragenen Anwalt. Die Kundschaft behält vom ersten Gespräch bis zum vollständigen Abschluss des Dossiers einen einzigen Ansprechpartner, auch wenn das Notariat und die mandatierte Anwältin oder der mandatierte Anwalt nacheinander tätig werden.

Eine Nachlassplanung im Voraus statt einer Regelung unter Zeitdruck lässt mehr Spielraum bei den verfügbaren Möglichkeiten. Ein Vermögen aus Liegenschaft, Unternehmen und Finanzanlagen wird anders aufgeteilt, je nachdem, ob die Erben es in Erbengemeinschaft behalten oder liquidieren möchten.

Lexper widmet sich besonders aufmerksam Patchworkfamilien und internationalen Nachlässen, bei denen die anwendbaren Regeln nicht immer mit den Annahmen der Kundschaft übereinstimmen. Eine vorgängige Analyse verhindert, dass eine auf einer falschen Annahme getroffene Entscheidung erst nach Eröffnung des Erbgangs korrigiert werden muss, was dann für alle Erben schwieriger und oft kostspieliger wird.