Diritto successorio

Le questioni successorie riguardano raramente il solo aspetto giuridico. Una coppia desidera organizzare la propria successione per proteggere il coniuge superstite e si chiede quali strumenti esistano, tra testamento e contratto successorio. Un gruppo di fratelli deve regolare la successione di un genitore e fatica a trovare un accordo sulla divisione di un bene immobiliare o di un'impresa familiare. Un cliente possiede averi in più paesi e vuole capire come si articolino con il diritto successorio svizzero. Un imprenditore prepara la trasmissione della propria impresa ai figli e cerca di anticipare le conseguenze patrimoniali e fiscali di questa trasmissione.

Queste situazioni richiedono una lettura globale prima di qualsiasi redazione di atto: la composizione del patrimonio, la situazione familiare, gli obiettivi del cliente e le tensioni potenziali tra eredi. Lexper inizia con questa analisi d'insieme, poi costruisce una strategia di pianificazione successoria che tiene conto di tutti i parametri, compresi quelli fiscali. Il confronto economico tra diversi assetti patrimoniali e diverse modalità di ripartizione permette al cliente di decidere con una visione chiara delle conseguenze, piuttosto che sulla sola base di un principio giuridico astratto.

La redazione di un testamento pubblico, di un contratto successorio o di qualsiasi atto che richieda la forma dell'atto pubblico è affidata, con l'accordo del cliente, a un notaio incaricato per questa pratica. Quando un disaccordo tra eredi evolve in un contenzioso, Lexper incarica un avvocato iscritto all'albo, specializzato in diritto successorio. Il cliente conserva un interlocutore unico dal primo colloquio fino alla completa definizione della pratica, anche quando notaio e avvocato intervengono successivamente.

Anticipare una successione, piuttosto che regolarla con urgenza, lascia un margine di manovra più ampio sulle scelte disponibili. Un patrimonio composto da un bene immobiliare, un'impresa e averi finanziari non si ripartisce allo stesso modo a seconda che gli eredi desiderino mantenerlo nella comunione ereditaria o liquidarlo.

Lexper presta un'attenzione particolare alle situazioni familiari ricomposte o alle successioni internazionali, dove le regole applicabili non sempre coincidono con quanto il cliente presuppone. Un'analisi preventiva evita che una scelta presa su un'ipotesi errata debba essere corretta una volta aperta la successione, il che diventa allora più difficile e spesso più oneroso per l'insieme degli eredi.